（2015—2020年度）
各位代表：
我们按照工会经费审查委员会的职责要求，根据《中华人民共和国工会法》、《中国工会章程》、《工会会计制度》和《中国工会审计条例》等相关规定，对2015-2020年度学校工会经费收支情况进行了认真审查，审查结果如下，请各位代表审议：
一、2015-2020年度工会经费收支情况
1、工会经费收入情况
2015-2020年度工会预算收入1,434.46万元，实际执行为1,738.95万元，比预算数多304.49万元，预算完成率为121.23%。增加的主要原因是年中收到上级补助收入。
实际收入包括：（1）职工会费收入67.97万元，占总收入的3.91%；（2）学校行政拨付经费收入1,160.45万元，占总收入的66.73%；（3）上级补助收入316.89万元，占总收入的18.22%；(4)投资收益（注：为贸工经营部清算上缴收入）159.33万元，占总收入的9.16%；（5）其他收入34.31万元，占总收入的1.97%。
2、工会经费支出情况
2015-2020年度工会经费预算支出1,515.47 万元，实际执行为1,507.60万元，比预算数少7.87万元，预算完成率为99.48%。
实际支出包括：（1）职工活动支出1,146.66万元，占总支出的76.06%；（2）权益与保障支出311.74万元，占总支出的20.68%；（3）业务支出44.86万元，占总支出的2.98%；（4）资本性支出0.53万元，占总支出的0.03%；（5）其他支出3.81万元，占总支出的0.25%。
3、经费结余情况
2018年收回对贸工经营部的投资6万元。上届工会（2014年底）结余168.82万元，本届工会（2015-2020年）新增结余237.36万元，累计结余(2020年底)为406.18万元，包含二级部门工会经费余额79.86万元。
二、2021年工会经费预算情况
1、工会经费预算收入情况
2021年度工会预算收入316.60万元，包括：（1）职工会费收入15万元，占总收入的4.74%；（2）学校行政拨付经费收入300万元，占总收入的94.76%；（3）其他收入1.6万元，占总收入的0.5%。
2、工会经费预算支出情况
2021年度工会经费预算支出356.60万元，包括：（1）职工活动支出294.60万元，占总支出的82.61%；（2）权益与保障支出14万元，占总支出的3.93%；（3）业务支出28万元，占总支出的7.85%；（4）资本性支出20万元，占总支出的5.61%。
3、预算结余情况
2021年，工会经费预算超支40万元，为动用历年结余用于教工之家改造以及扶贫产品采购。
4、截至2021年10月底工会经费执行情况
截至2021年10月，工会经费收入310.34万元，支出192.34万元。（注：另有扶贫产品采购58.5万元、下半年节假日慰问品采购70.2万元和蛋糕券采购23.4万元，合计约152.1万元未计入支出。）
三、审查结论
2015-2020年，我们采取了抽查、询问、调阅学校工会提供的财务数据及相关资料等方式。经审核：2015-2020年度工会经费收入预算完成情况良好，预算编制及预算调整符合程序规定；工会经费管理制度健全，经费开支合法合规，收支账务清楚、真实，审批手续完整，固定资产管理情况较好，未发现重大违规违纪现象。
2021年的预算编制考虑了具体工作计划安排，参考了历年发生数，体现了面向基层、面向职工、面向重点工作的原则，预算项目较为合理，程序较为规范。
四、审查建议
建议加大对工会经费累计结余的消化力度。近几年工会经费收入增长较快，而支出控制越来越严格，导致每年经费都有结余，2015-2020年新增结余237.36万元，其中二级工会经费新增结余76.62万元。建议学校各级工会进一步加大工会活动、困难帮扶、送温暖等资金支持力度，用好用足经费。
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第一届工会经费审查委员会
2021年12月18日